Tarkastusvaliokunnan päätehtävänä on tukea hallitusta taloudellisen raportoinnin laadun varmistamisessa. Valiokunnalla on sekä neuvova että valmisteleva rooli ennen kuin asiat käsitellään ja päätetään yhtiön hallituksessa.
Ruotsin hallinnointikoodin mukaisesti CombinedX:n hallitus on perustanut tarkastusvaliokunnan, johon kuuluvat:
Joakim Alkman, valiokunnan puheenjohtaja (hallituksen jäsen vuodesta 2021)
Christian Hellman (hallituksen jäsen vuodesta 2023)
Niklas Hellberg (hallituksen jäsen vuodesta 2013)
Talousjohtaja Anna Hedström ja toimitusjohtaja Jörgen Qwist osallistuvat kokouksiin asiantuntijaroolissa yhdessä tilintarkastaja Nicklas Kullbergin kanssa.
Tarkastusvaliokunnan tehtävät
-
Valvoa yhtiön taloudellista raportointia sekä antaa suosituksia ja ehdotuksia raportoinnin luotettavuuden varmistamiseksi
-
Valvoa sisäisen valvonnan, sisäisen tarkastuksen ja riskienhallinnan tehokkuutta taloudellisen raportoinnin osalta
-
Pitää itsensä ajan tasalla tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen tilintarkastuksesta sekä Revisorsinspektionin laadunvalvonnan johtopäätöksistä
-
Informoida hallitusta tilintarkastuksen tuloksista, tilintarkastuksen vaikutuksesta raportoinnin luotettavuuteen ja valiokunnan roolista prosessissa
-
Arvioida ja valvoa tilintarkastajan puolueettomuutta ja riippumattomuutta, erityisesti huomioiden mahdolliset muut palvelut kuin tilintarkastus
-
Avustaa hallitusta tilintarkastajan valintaa koskevan ehdotuksen laatimisessa yhtiökokousta varten
Valiokunnan tulee laatia vuosittainen työohjelma ja pitää vähintään neljä kokousta tilikauden aikana. Jos valiokunnan jäsen sitä pyytää, tulee järjestää ylimääräinen kokous. Kokoukset voidaan pitää fyysisesti tai digitaalisesti.
Valiokunnan tulee raportoida säännöllisesti hallitukselle suullisesti ja jakamalla kokouspöytäkirjat. Konsernin talousjohtaja laatii ja jakaa pöytäkirjat.
Palkkiot
Vuoden 2024 yhtiökokouksessa päätettiin, että tarkastusvaliokunnan puheenjohtajalle maksetaan 74 000 kruunun palkkio ja jäsenelle 51 000 kruunua.